Упереджено незаконне відшкодування ПДВ

опубліковано 03 лютого 2020 о 11:02 Розділ: Новини

Головне управління ДПС у м. Києві  інформує, що співробітниками управління з питань запобігання та виявлення корупції спільно з працівниками управління спеціальних перевірок Департаменту податкових перевірок, трансфертного ціноутворення та міжнародного оподаткування Головного управління ДПС у м. Києві виявлена та упереджена незаконна спроба бюджетного відшкодування податку на додану вартість.

За результатами аналізу діяльності ТОВ «С» встановлено, що ТОВ «С» перераховано грошові засоби на адресу ТОВ «В» та ТОВ «Р» за нібито реконструкцію та реставрацію будівель. Такі перерахування дали змогу сформувати ТОВ «С» від’ємне значення з податку на додану вартість та заявити до бюджетного відшкодування суму у розмірі 12,8 млн. грн. При цьому,  ТОВ «В» та ТОВ «Р» не мають достатніх матеріальних і трудових ресурсів для виконання зазначених робіт та не є посередниками у придбанні таких робіт у третіх осіб, що свідчить про оформлення взаємовідносин лише на папері без настання фактичних наслідків.

Вищевказана інформація була врахована при проведенні документальної позапланової виїзної перевірки, за результатами якої встановлені порушення, складено акт та упереджено бюджетне відшкодування податку на додану вартість на суму 12,8 млн. грн.